BUX 41,810.42
-2.72%
BUMIX 3,892.83
-0.95%
CETOP20 1,992.73
0.00%
OTP 9,772
-5.08%
KPACK 3,100
0.00%
0.00%
-2.95%
-0.55%
-0.80%
ZWACK 17,650
+1.15%
0.00%
ANY 1,610
+0.62%
RABA 1,135
-2.58%
-3.88%
-1.91%
0.00%
-2.29%
OPUS 183.4
-1.71%
-7.76%
-0.75%
0.00%
+0.20%
OTT1 149.2
0.00%
-0.49%
MOL 2,790
-2.86%
-4.64%
ALTEO 2,360
-0.84%
0.00%
+0.40%
EHEP 1,710
-3.93%
+0.69%
-1.64%
MKB 1,972
0.00%
0.00%
+1.43%
0.00%
0.00%
SunDell 41,600
0.00%
-3.69%
-1.13%
-8.13%
0.00%
-2.48%
-3.00%
GOPD 12,000
0.00%
OXOTH 3,740
0.00%
+0.43%
NAP 1,186
-1.98%
0.00%
-0.89%
Forrás
RND Solutions
Pénz- és tőkepiac

Bukhatják az adómentességet a hosszú távú befektetők

Miközben a tartós befektetési szerződések megkötői adókedvezményben részesülhetnek a jövő évtől a személyi jövedelemadóról (szja) szóló törvény alapján, azok, akik már régóta hosszabb távon takarékoskodnak, elveszíthetik a befektetésük hozamára járó köztehermentességet.

Ez egyebek között azoknak is járt, akik 2006. augusztus 31-e előtt befektetési alapokat vásároltak egészen addig, amíg vissza nem váltották a befektetési jegyeiket. Most azonban – legalábbis bizonyos esetekben – fordulhat a kocka.

Az szja-törvény szerint ugyanis a jövőben az a művelet, amikor egy befektetési alap átalakul vagy beolvad egy másikba, egyúttal a befektetési jegyek visszaváltásának is minősül. Így viszont hiába marad a befektető pénze ugyanabban az alapban, a konstrukció átalakulása után elért hozamokra már 20 százalékos kamatadót kell fizetnie.

A Befektetési Alapkezelők és Vagyonkezelők Magyarországi Szövetsége (Bamosz) – érthetően – nem örül ennek. „Nem tartom jogosnak, hogy arra a befektetőre, aki tartja a pénzét egy alapban, ilyen helyzetben kamatadót vessenek ki” – mondta lapunknak Temmel András, a szövetség főtitkára. Az átalakulás egyébként főleg a zárt végű alapokat érintheti.

A hosszabb távú kamatadó-mentességre bazírozva számos alapkezelő indított 2006 nyarán többéves lejáratú, zárt végű befektetési alapokat. Ezek közül ugyan a legtöbb mára már le is járt, de sok konstrukció nem szűnt meg, hanem nyílt végű alappá alakulva folytatta a működését. Ennek köszönhető egyebek között az is, hogy a garantált konstrukciók közül a nyílt végűek állománya az idén megduplázódott. Az átalakulásoknak egyébként részben az is volt az oka, hogy azoknak a befektetőknek, akik nem váltották vissza a befektetési jegyeiket, továbbra is biztosíthassák az alapkezelők a nullaszázalékos kamatadókulcsot.

A cikk teljes terjedelmében csak előfizetőink számára elérhető. A cikket - az összes mai cikkel együtt - egy emelt díjú SMS elküldésével olvashatja el.

Értesüljön a gazdasági hírekről első kézből! Iratkozzon fel hírlevelünkre!
Kapcsolódó cikkek