Itt az év végi kedvezményhajrá

Az év végén megnő az adókedvezménnyel támogatott befektetések iránti igény. Minden nagyobb bank és pénzügyi szolgáltató kínálja a tartós befektetési számlát (tbsz), amellyel megúszható a kamatadó, ha a kliens a rajta elhelyezett megtakarításhoz legalább öt évig nem nyúl hozzá, de már három év után is kedvezményes, 16 helyett mindössze 10 százalékos kulccsal adózik a nyereség. Bár elvileg megéri ezeket a számlákat még az év elején megnyitni, hiszen ekkor már az év közben felgyűlt hozam is adómentesen kamatozik, sokan az esztendő végére időzítik a tbsz-nyitást, a pénzügyi szolgáltatók pedig akciókkal készülnek erre az időszakra.

Bár időközben kiderült, hogy a tbsz betéti formája kevésbé kelendő, mint az értékpapíros, vannak betétszámlához kapcsolódó akciók is. A Budapest Bank például 36 hónapos akciós betéttel próbál ügyfeleket szerezni, és hogy még vonzóbbá tegye a megtakarítást, a betét feltörése esetén is fizet 4 százalékos kamatot, futamidő-arányosan. Szintén a betéti változatra összpontosít az Axa, amely betéti ágának „zászlóshajójaként” tekint a tbsz-re. A 2016 végén lejáró lekötés a banknál az utolsó esztendőben már 10 százalék fölötti kamatot fizet, igaz, a futamidőre számolt EBKM csak 7,3-es.

Az értékpapírvonalon is több akciós ajánlattal lehet találkozni. Az MKB fix hozamú tőke- és hozamvédett alappal, valamint változó, a bankközi kamatokhoz kötött kamatozású kötvénnyel, a Budapest Alapkezelő 2016 végére optimalizált lejáratú befektetési alappal igyekszik új ügyfeleket szerezni. Emellett vannak olyan szolgáltatók – például az Erste –, amelyek a számlavezetési díj elengedésével csábítják a klienseket.

Az Erste a tbsz mellett most a nyugdíj-előtakarékossági számla (nyesz) díját is elengedi akciójában, akárcsak az OTP. Utóbbi előnye a tbsz-szel szemben, hogy amellett, hogy három év után kamatadó-mentessé válik a rajta lévő befektetés hozama, adó-visszatérítést is lehet kérni az adóév során elhelyezett megtakarítás után. Ennek mértéke 20 százalék, maximum 100 ezer, a kevesebb mint 10 évvel a nyugdíj előtt állók számára pedig maximum 130 ezer forint

Ahhoz tehát, hogy valaki igénybe vehesse a maximális adókedvezményt, legalább 500 ezer, ha idősebb, akkor pedig 650 ezer forintot kell elhelyeznie még az év végéig egy ilyen számlán. A nyesz hátránya viszont, hogy aki még nem nyugdíjas, és idő előtt fel kívánja venni a megtakarítást, a korábban igénybe vett adókedvezmények miatt komoly adóterhet kell fizetnie utána.

Hasonló összegű adókedvezmény jár az önkéntes nyugdíjpénztári befizetésekre. A kaszszák közül többen is értesítik tagjaikat az év utolsó heteiben, hogy az adott évi befizetéseiket pontosan mennyivel kell kipótolniuk ahhoz, hogy a igénybe vehessék a maximális adókedvezményt. Ha valakinek kétféle nyugdíjcélú megtakarítása is van (nyesz és önkéntes nyugdíjpénztár), akkor akár 260 ezer forintot is visszaigényelhet az idén befizetett személyi jövedelemadójából.