Nagyobb profitot jelent, ha forog a pénz

A faktoring háromszereplős pénzügyi szolgáltatás. Az eladó és vevő közé belép az előfinanszírozó faktorház. Ha az eladó eleget tett szerződéses kötelezettségének (leszállította az árut, illetve teljesítette a szolgáltatást), akkor a leszámlázott követelés mintegy nyolcvan százalékát a faktorház lényegében azonnal kifizeti az eladónak. A fennmaradó követelés is megilleti az eladót akkor, mikor a vevő fizet és rendezi a faktoring költségeit (kamat + faktordíj).

A faktorálás lényegében forgóeszköz-finanszírozás. Forrást teremt a vállalat növekedéséhez tulajdoni részesedés eladása vagy kölcsönvállalás nélkül.

A módszer lényege, hogy a faktor sorra megveszi az ügyfele áruszállításából vagy szolgáltatásából keletkező követeléseit úgy, hogy a számlaérték döntő részét előlegként azonnal ki is fizeti, a vételár maradékával pedig majd a vevő fizetésekor számol el. Így ez a finanszírozási forma igen praktikus a pénzeszközöknek szűkében lévő kisvállalatoknak. Ezek forgóeszköz-finanszírozási lehetőségei látványosan javulnak, hiszen a követelés megvásárlója által előlegként kifizetett pénzből máris nekiláthatnak új rendelések teljesítéséhez. A faktorálással szerzett forrást a vállalkozás tevékenységébe azonnal vissza lehet forgatni. A követelés beszedéséről, esetleges biztosításáról már a faktor gondoskodik.

A szolgáltatás igénybevételével a vállalkozás ki tudja használni növekedési lehetőségeit.

A faktoringszolgáltatás további előnye, hogy a faktorház a vállalkozó követeléseit nyilvántartja, kezeli, azokat könyvelésre kész állapotban tudja a vállalkozó rendelkezésére bocsátani. A hátralékos adósokat fizetésre ösztökéli. Nem igényel banki típusú biztosítékot, alacsony az adminisztrációs igénye.

Egy kisebb vállalkozásnak gyakran eleve nincs is választási lehetősége, mert nem jut elegendő hitelhez. Mivel pedig nagy kockázatú adósnak számít, magas kamatfelárat alkalmaz nála a bank. A faktoringügyletek kamatlába ezzel szemben a jobb banki minősítésű adósoknak tartott vevők hiteleinél alkalmazott árazásához hasonlít. A faktorálás más költséggel is jár: ez a faktordíj, ami azonban nem a finanszírozás, hanem a követelések kezeléséhez kapcsolódó hasznos szolgáltatások ellentétele. (VG)