Év végi adókímélő megtakarítások

Az év végén ismét fókuszba kerülnek azok az adójóváírást tartalmazó konstrukciók, amelyek révén az állam a hosszú távú megtakarítások bővülését ösztönzi. Az egészség- és önsegélyező pénztári, az önkéntes nyugdíjpénztári, a nyugdíjbiztosításokra, illetve a nyugdíj-előtakarékossági számlára (NYESZ) érkező 2017-es egyéni befizetésekre jelentős adójóváírást kaphatunk 2018 folyamán.

Az egészség- és önsegélyező pénztári (EÖP) szolgáltatások esetében az egyéni befizetések 20 százalékát, de maximum 150 ezer forintos adójóváírást kaphatunk jövőre. Az EÖP esetében az önsegélyező láb jelentősen kibővült az elmúlt években: megtakarításunkat egyebek mellett lakáscélú jelzáloghitel törlesztésére is fordíthatjuk, ennek maximuma 2018-ban a minimálbér 15 százaléka, azaz maximum havi 20 700 forint lesz. Az önsegélyező pénztár emellett lehetőséget biztosít arra, hogy 2018-ban felsőoktatási tanulmányokat folytató gyermekek részére maximum 138 ezer forintot fordíthassunk évente a tanulmányok támogatására, illetve albérlet és kollégium fizetésére; továbbá óvodástól a középiskolás gyermekekig bezárólag ugyancsak ekkora összeg számolható el a beiskolázási költségekre.

A nyugdíjukra előre gondoskodók számára az önkéntes nyugdíjpénztár, a NYESZ és a klasszikus nyugdíjbiztosítás nyújt segítséget. Ezen konstrukciók esetében az idei egyéni befizetés maximum 20 százalékának megfelelő adójóváírásban részesülhetünk 2018-ban: a NYESZ-számlánál a felső határ 100 ezer forint, nyugdíjbiztosítás esetén 130 ezer forint, míg az önkéntes nyugdíjpénztár esetében a plafon 150 ezer forint.

Az egyes konstrukciókból fakadó adójóváírások összeadódnak, ezek együttes összege nem haladhatja meg a 280 ezer forintot, ezt összesen 1,4 millió forintnyi befizetéssel érhetjük el. Azaz, ha az egészség- és önsegélyező pénztárba és/vagy az önkéntes nyugdíjpénztárba idén befizetünk összesen 750 ezer forintot, akkor jövőre 150 ezer forint adójóváírásban részesülünk. Emellett, ha NYESZ-számlára és nyugdíjbiztosításra is szeretnénk igénybe venni a további 130 ezer forintos adókedvezményt, azokra együttesen 650 ezer forintot érdemes befizetni.