Önkéntes nyugdíjpénztár

Az önkéntes nyugdíjpénztár olyan hosszú távú megtakarítási forma, amelyben a tagok rendszeres vagy eseti befizetései közös vagyonként kerülnek befektetésre, és amelynek célja a nyugdíjkor elérhető többletjövedelem biztosítása. A pénztár vagyonát szakmai alapkezelők fektetik be előre meghatározott portfóliók szerint (például konzervatív, kiegyensúlyozott, növekedési), azonban a megtakarító nem kereskedhet szabadon az egyes eszközökkel, mint egy értékpapírszámlán vagy NYESZ-en, hanem csak a pénztár által kínált portfóliók közül választhat. A pénztártag tehát nem egyedi részvényeket vagy kötvényeket vásárol, hanem részesedik a közösen kezelt befektetési alap vagyonában. Az önkéntes nyugdíjpénztár egyik legnagyobb előnye az állami támogatás: az éves befizetések 20%-a, legfeljebb 150 000 forint összeghatárig személyi jövedelemadó-visszatérítés formájában igényelhető. A megtakarítás 10 év után részben, a nyugdíjkorhatár elérésekor pedig adómentesen teljes összegben felvehető. Mivel a nyugdíjcélú felhalmozás jellemzően több évtizedes időtávú, a kamatos kamat és a rendszeres befizetés együttes hatása hosszú távon jelentős vagyonnövekedést eredményezhet. A pénztárak költségstruktúrája szabályozott, működésük nonprofit jellegű, a tagdíjak egy része a működési és fedezeti alapba kerül, a többi pedig befektetésre. Az önkéntes nyugdíjpénztár ezért azok számára ideális megoldás, akik hosszú távú, adókedvezménnyel támogatott, de passzívabb jellegű megtakarítást keresnek, és nem igénylik a befektetések egyedi, napi szintű kezelését.