Az APEH megelőzhette volna a csalást

Az APEH illetékese a Magyar Hírlap múlt pénteki számában azt állította, hogy "Simicska Lajos elnöksége idején kezdett adatgyűjtésbe az adóhatóság" a Varga Tamás által irányított kétmilliárdos áfacsalás ügyében (VG, 2000. október 12.), és "ezzel sikerült véget vetni a további kifizetéseknek". A Világgazdaság információi szerint az adatgyűjtés korábban kezdődött, és a kifizetések 1998-ban nem értek véget: a legnagyobb összegű áfa-visszatérítések Simicska Lajos -- 1998. augusztus 15. és 1999. szeptember 1. közötti -- elnöksége idejére estek.



Az APEH Észak-Budapesti Igazgatóságának revizorai már 1998 első felében vizsgálták a Valemoor Properties Rt. ügyleteit, és még az év nyarán pénzmosás alapos gyanúja miatt feljelentést tettek a cég ellen, melyet az APEH a rendőrség felé továbbított. A gyanú arra alapult, hogy a Valemoor Rt. tulajdonosa, a Valemoor Ltd. elnevezésű külföldi bejegyzésű off-shore cég több százmillió forintnak megfelelő valutát fizetett be a Tokaj és Vidéke Takarékszövetkezetnél, melynek forrását a Valemoor Rt. nem tudta igazolni. 1998 nyarának végén még történtek intézkedések: az APEH Kelet-Budapesti Igazgatósága megtagadta a cégcsoporthoz tartozó Immo-Bau Rt.-nek és a Herzl Rt.-nek az áfa kiutalását. A kelet-budapesti igazgatóság már ekkor felfedezte, hogy bizonyos cégek között tulajdonosi átfedések vannak, és az áfacsalásra berendezkedett társaságok egy jól meghatározható cégcsoporthoz tartoznak. Erről értesítette is az APEH Észak-Budapesti Igazgatóságát.



Ennek nyomán azonban csak 1999 februárjában indult revizori vizsgálat, melynek során bekérték a társasághoz tartozó összes cég eredeti iratait (ez a cégbírósági aktákban nyomon követhető). Ekkor már kimutathatóan milliárdos eltérések voltak az egyes projektek műszaki állapota és a benyújtott számlák között (ezt később kimutatta az igazságügyi szakértői vélemény is, amely azonban csak 1999 novemberére készült el). Az APEH azonban nem rendelte el azonnal a nyomozást, és nem vettek őrizetbe senkit. Visszaadták a cégek eredeti iratait, pedig a bíróság csak ezeket fogadja el egy büntetőper során. Az APEH ezt követően nem vetett véget a kifizetéseknek, ahogyan azt az adóhatóság illetékese állítja: a céghálózatnak fiktív számlák alapján -- az Immo-Bau Rt. és a Herzl Rt. kivételével -- változatlanul visszautalták az áfát. Ennek nagyságrendjét érzékelteti néhány adat: a Dynax Rt.-nek 271 milliót, a Valemoor Rt.-nek 257, az egykor Varga Tamás által alapított IFC Rt.-nek 268 millió forintot utaltak vissza 1999-ben (hogy csak a nagyobbakat említsük). Az utolsó kifizetés 1999. május 6-án történt (a Dynax Rt.-nek).



A Világgazdaság információi szerint az ORFK Központi Bűnüldözési Igazgatósága (KBI) már 1998. január 28-án iktatott egy levelet, melynek feladója Marczingós László ügyvéd. Ebben a szerző leírja Varga Tamásról és üzlettársáról, Lelkes Attiláról, hogy strómanok nevén egy cégcsoportot hoztak létre, amely áfacsalásra alakult. Leírta a cégek nevét, a tisztségviselőket, említést tett a fiktív számlák elfedésére szolgáló beruházásokról. "A pénzügyi tranzakciók további sorsa feltehetően az, hogy a két beruházás együttes értéke után megközelítőleg 1 milliárd forint jogosulatlan áfa-visszaigénylést eszközöljenek" -- olvasható az 1998. január 22-én kelt levélben.



Lapunk úgy tudja, hogy ezek az információk eljutottak a Pénzügyminisztérium (PM) és az APEH akkori illetékeseihez is. A nyomozást ennek ellenére csak 1999 végén indította meg az APEH Bűnügyi Igazgatósága, miután szinte az összes visszaigényelhető áfát a cégcsoport megszerezte. A hatóságok nem éltek azzal a lehetőséggel sem, hogy Felber Tamásnak, a Valemoor Rt. alapítójának és (stróman) vezérigazgatójának, a cégcsoport által megszerzett fonyódi Petőfi SE elnökségi tagjának segítségét igénybe vegyék. Felber Tamást nem kell körözni: 1998 őszétől gyilkosság alapos gyanúja miatt előzetes letartóztatásban van. Az áfacsalás ügyében azonban a 2000. év közepéig biztosan nem hallgatták ki.



Varga Tamás Dunaújvárosban 2 év 8 hónapos letöltendő szabadságvesztés büntetést kapott első fokon a Dunaferr Rt. részvényeivel kapcsolatos csalás ügyében. Ekkor sem vették őrizetbe, és nem körözik annak ellenére, hogy távolléte miatt többször nem tudtak másodfokon ítéletet hirdetni ebben az ügyben.

A KBI már két éve tudott Varga Tamás és társai áfaügyletéről Az APEH Simicska Lajosnak, a Fidesz volt gazdasági igazgatójának elnöksége idején utalta vissza a legtöbb áfát Varga Tamás, a Fidesz volt gazdasági tanácsadója által irányított cégcsoportnak, amely fiktív számlák alapján igényelte vissza azt. Az APEH igazgatóságai már 1998 közepén felismerték a céghálózatot, de az adóhivatal még 1999-ben is visszautalt csaknem 800 millió forintot. Bartus László-->