Ennyi adó még soha nem landolt az önkéntes nyugdíjpénztári számlákon

Rekordot döntött tavaly az önkéntes nyugdíjpénztári számlákon jóváírt személyi jövedelemadó-visszatérítések összege: 2024. egészében megközelítette a 20 milliárd forintot, nagyjából 10 százalékkal túlszárnyalva az egy évvel korábbi összeget – derül ki a Magyar Nemzeti Bank adataiból.

A most hatályos szabályozás szerint az adott évi önkéntes nyugdíjpénztári befizetések után a befizetett összeg 20 százaléka, de legfeljebb 150 ezer forint jár vissza adóvisszatérítés formájában. Mindez azt jelenti, hogy a kedvezmény teljes kihasználásához évi 750 ezer forintot – havonta átlagosan 62,5 ezret – kell megtakarítani. Nagyon fontos ugyanakkor, hogy az szja-visszatérítés mindig a pénztártag egyéni számlájára érkezik, tehát a nyugdíjpénztári megtakarításainak egyenlegét növeli, és nem használható fel szabadon.

Az önkéntes nyugdíjpénztári tagok és a munkáltatók is többet fizettek be

Az MNB adatai szerint 2024-ben a tagok által fizetett tagdíj összege is rekordot döntött: elérte a 147,3 milliárd forintot, ami igen jelentős, 15 százalékos emelkedést tükröz az előző évihez képest. Valamivel lassabb, de szintén jó ütemben nőtt tavaly a munkáltatói tagdíj hozzájárulások összege: ez bő egytizedével gyarapodott éves összevetésben, és megközelítette a 47 milliárd forintot.

Ami viszont különösen figyelemre méltó az önkéntes nyugdíjpénztári szektor tavalyi számainál az az, hogy megállt a taglétszám lassú, de folyamatos csökkenése az önkéntes nyugdíjkasszáknál: a pénztárak év végén 1,075 millió tagot tartottak nyilván, ami minimálisan – bő 1300 fővel – ugyan, de meghaladta az egy évvel korábbi adatot.

A pénztárak vagyona is tempósan, közel 15,5 százalékkal gyarapodott tavaly, és – szintén új csúcsot elérve – meghaladta a 2260 milliárd forintot. Közben folytatódott viszont a portfólió összetételének lassú átalakulása. Így például a magyar állampapírok súlya 2024-ben 46-ról 41,9 százalékra olvadt, miközben a befektetési jegyeké bő két százalékponttal, 32,9 százalékra nőtt. Megugrott a részvények részesedése is: 9,3-ról 11,5 százalékra emelkedett, amelyben – a befektetési jegyekhez hasonlóan – szerepe lehetett a tőkepiaci környezet viszonylag kedvező alakulásának is. 

Az önkéntes nyugdíjpénztárak idei számait viszont nagyban befolyásolhatja majd a megtakarítások lakáscélú felhasználásnak átmeneti lehetősége, ami mind a kezelt vagyon alakulására, mind a taglétszámra hatással lehet.